Kaupunginhallitus
Protokoll 16.12.2024/Paragraf 337

Kaupunginhallitus 16.12.2024 § 337  

2615/02.02.00/2024  

Valmistelu ja lisätiedot

rahoitusjohtaja Henrik Rainio, controller Sari Klenberg,

etunimi.sukunimi@porvoo.fi

Kaupunginvaltuusto hyväksyi kokouksessaan 11.12.2024 talousarvion vuodeksi 2025 ja taloussuunnitelman vuosiksi 2025–2027. Kaupunginvaltuusto hyväksyy talousarviossa kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet sekä toiminnan ja tehtävien edellyttämät määrärahat ja tuloarviot.

Talousarvion hyväksymisen jälkeen kaupunginhallitus antaa toimialoille vuoden 2025 talousarvion noudattamisohjeen, jossa annetaan tarkempia määrityksiä tehtävien järjestämisestä ja talouden noudattamisesta hyväksytyn talousarvion mukaisesti.

Kaupungin toiminnassa ja taloudenhoidossa noudatetaan talousarviota. Kaupungin tehtävät on järjestettävä ja hoidettava taloudellisesti niin, että toiminnalliset ja taloudelliset tavoitteet saavutetaan ja että kaupungin talous on tasapainossa.

Kaupunginvaltuusto hyväksyi toukokuussa 2024 talouden tuottavuus- ja tasapaino-ohjelman vuosille 2024–2027. Hyväksytyn ohjelman mukaiset toimenpiteet on huomioitu osana vuoden 2025 talousarviota sekä taloussuunnitelmaa 2025–2027. Valtuuston hyväksymän ohjelman mukaisia toimenpiteitä noudatetaan kaupungin toiminnassa ja taloudessa. Talouden tuottavuus- ja tasapaino-ohjelman toimenpiteiden toteutumista seurataan osana kaupungin osavuosiraportteja ja tilinpäätöksiä. Mikäli ohjelman mukaisia toimialan yksittäisiä toimenpiteitä ei ole mahdollista saavuttaa, tulee muilla korvaavilla toimenpiteillä pyrkiä toimenpidettä vastaavaan euromääräiseen lopputulokseen.

Vuoden 2025 talousarvion noudattamisohjeeseen on lisätty ohjeen päivityksen yhteydessä kuntalain 125 § mukainen listaus tilivelvollisista toimielimien jäsenistä sekä johtavista viranhaltijoista.

Käyttösuunnitelmien laatiminen

Lautakuntien tulee jakaa valtuuston hyväksymät määrärahat ja tuloarviot osamäärärahoiksi ja osatuloarvioiksi käyttösuunnitelmissaan. Käyttösuunnitelmassa täsmennetään toimenpiteet, joilla sitovat tavoitteet saavutetaan. Lautakunnilta sekä muilta tilivelvollisilta edellytetään taloudellisen tilanteen seuraamista ja valmiutta sopeuttaa toimintansa talousarvion mukaiseksi. Mikäli vuoden aikana menot osoittavat ajankohdalle liian korkeaa tai tulot liian alhaista toteumaa, on välittömästi ryhdyttävä toimenpiteisiin. Käyttösuunnitelma tulee tällöin tarkistaa siten, että talousarvion sitovia tuloarvioita ja määrärahoja ei ylitetä.

Käyttösuunnitelmat tulee käsitellä lautakunnassa ennen toimintavuoden alkua tai viimeistään alkuvuoden ensimmäisessä kokouksessa.

Liite

Vuoden 2025 talousarvion noudattamisohje

Apulaiskaupunginjohtaja

Kaupunginhallitus hyväksyy vuoden 2025 talousarvion noudattamisohjeen.

Päätös