Stadsfullmäktige
Föredragningslista 13.11.2024/Ärendenr. 4

Stadsstyrelsen 04.11.2024 § 285 

Beredning och tilläggsuppgifter

finansdirektör Henrik Rainio, controller Elina Häkkinen, controller Sari Klenberg, controller Magnus Wikström

fornamn.efternamn@porvoo.fi

Den uppföljande rapporten om ekonomi och verksamhet ger stadsfullmäktige och övriga beslutsfattare information om hur de ställda målen har uppnåtts, hur anslagen räcker och hur inkomstutfallet ser ut, samt en prognos för årets slut.

Den uppföljande rapporten om ekonomi och verksamhet 3/2024 gäller perioden 1.1.2024 – 30.9.2024. Den uppföljande rapporten omfattar en uppföljning av stadens driftsekonomi: verksamhet och ekonomi per serviceområde, utfallet för investeringar, en bedömning av väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer samt prognoser för måluppfyllelse och anslagsförbrukning.

I rapporten ingår också en översikt över affärsverkens och koncernbolagens verksamhet. Översikterna som görs under stadens räkenskapsperiod bereds enligt de allmänna bokslutsprinciperna.

De bindande budgetmålen som härletts från stadens strategi verkar i huvudsak uppnås.

Sammantaget har utfallet av stadens ekonomi motsvarat budgeten under räkenskapsperiodens första sex månader. Stadens verksamhetsutgifter i januari–september var sammanlagt cirka 165,9 miljoner euro, vilket motsvarar cirka 69,8 procent av hela årets budgetutgifter. Stadens årsbidrag var efter januari–september cirka 31,9 miljoner euro och räkenskapsperiodens resultat cirka 16,2 miljoner euro. 

Programmet för produktivitet och balans i ekonomin godkändes av stadsfullmäktige i maj. Programmet innehåller åtgärder för att balansera ekonomin under åren 2024–2027. Genomförandet av åtgärderna och deras ekonomiska utfall följs upp i delårsrapporten från och med hösten 2024. Genomförandet av åtgärderna och deras ekonomiska utfall följs upp i delårsrapporten från och med hösten 2024. Programmet innehåller åtgärder för 2024 som syftar till att minska verksamhetskostnaderna med sammanlagt cirka 0,7 miljoner euro. För dessa görs en budgetändring i samband med delårsrapporten, vilket minskar sektorernas anslag för 2024 i enlighet med anpassningsåtgärderna.  

I juni beslutade stadsfullmäktige att inrätta en kalkylmässig balansenhet för skötseln av arbets- och näringstjänsterna. Arbets- och näringstjänsterna överförs till kommunerna vid ingången av 2025, men för allokeringen av kostnaderna för beredningsarbetet och uppföljningen av ekonomin har enheten avskiljts till sin egen helhet.

Verksamhetsutgifter

Av verksamhetsutgifterna består de största utgiftsposterna av personalkostnader och köp av tjänster. Personalkostnaderna var sammanlagt cirka 78,5 miljoner euro och köp av tjänster cirka 37,9 miljoner euro.

Verksamhetsutgifterna för växande och lärande var i januari–september sammanlagt cirka 91,2 miljoner euro, vilket är cirka 73,4 procent av hela årets budget.

Motsvarande verksamhetskostnader för livskraftssektorn var cirka 26,4 miljoner euro och utfallet 66,5 procent.

Verksamhetskostnaderna för stadsutvecklingen var å sin sida cirka 19,6 miljoner euro och utfallet 71,6 procent.

Koncerntjänsternas verksamhetskostnader var cirka 28,4 miljoner euro och utfallet cirka 62,5 procent.

Verksamhetsintäkter

Försäljnings- och avgiftsintäkterna har under årets första hälft i huvudsak motsvarat budgeten, efter dröjsmålet med förnyelsen av ekonomisystemet i början av året.

Koncerntjänsternas verksamhetsintäkter är cirka 29,8 miljoner euro, vilket är 74,4 procent av det i årets budget uppskattade totala inflödet.

I stadsutvecklingssektorn har verksamhetsintäkterna uppgått till sammanlagt 11,5 miljoner euro, dvs. cirka 74,7 procent.

Verksamhetsintäkterna för sektorn för växande och lärande är totalt cirka 4,6 miljoner euro, vilket motsvarar cirka 72,7 procents utfall. Motsvarande tal för livskraftssektorn är 5,0 miljoner euro och 77,4 procent. Talen innefattar de stöd och bidrag som riktats till båda sektorerna för hela året.    

Skatteinkomster och statsandelar

Fram till slutet av september har staden fått totalt cirka 110,4 miljoner euro i skatteinkomster. Av detta utgör kommunalskatten cirka 71,2 miljoner euro, samfundsskatten 23,5 miljoner euro och fastighetsskatten cirka 15,6 miljoner euro.

Skatteinkomsternas utfall motsvarar i stor utsträckning prognoserna i budgeten. Enligt den aktuella skatteprognosen kommer staden att få cirka 1,6 miljoner euro mer i kommunalskatteintäkter, 1,4 miljoner euro mindre i samfundsskatteintäkter och 1,1 miljoner euro mer i fastighetsskatteintäkter än det har uppskattats i budgeten.

Staden har i januari–september fått totalt 34,7 miljoner euro i statsandelar, så utfallet är totalt 75,2 procent. I budgeten har statsandelsinkomsterna uppskattats till totalt 46,2 miljoner euro.

Investeringar

Investeringsutgifterna var under årets första hälft cirka 10,2 miljoner euro medan de i hela årets budget är cirka 38,5 miljoner euro. Utfallet för investeringarna är således cirka 26,4 procent.

Stadsinfrans investeringsutgifter är fram till slutet av september sammanlagt 4,2 miljoner euro, dvs. utfallet är 36 procent. På grund av dröjsmålet i upphandlingen gällande reparation av gamla bron och Kokon idrottscentrums planeringsskede beräknas i detta skede att cirka 3 miljoner euro av investeringsanslaget blir oanvänt. 

Investeringsutgifterna för lokalerna uppgår till sammanlagt cirka 5,2 miljoner euro och utfallet till 23,6 procent. Uppskattningsvis kommer cirka 54 procent av de ursprungliga anslagen för investeringar i husbyggnad att användas före utgången av året. Det innebär att cirka 10 miljoner euro av anslagen för investeringar i husbyggande inte kommer att användas i år. Det är sannolikt att ett motsvarande anslag kommer att behövas huvudsakligen år 2025. Investeringen gällande utbyggnad av Hindhår bildningscentrum kommer att kräva en ny konkurrensutsättning när beslutsprocessen har framskridit och genomförandet av fasadrenoveringen av stadshuset beräknas inriktas på 2025. Investeringsutgifterna för de norra områdenas småbarnspedagogik förblir betydligt lägre än budgeterat på grund av ändringar i projektets omfattning och byggandet av den tillgängliga lekparken på Västa åstranden fördröjs på grund av sanering av förorenad mark. Även för ett fåtal mindre projekt kommer en del av budgeten att bli oanvänd år 2024.

Affärsverk och koncernbolag

Utfallet för verksamheten för stadens affärsverk och koncernbolag har under årets första halvår mestadels följt planerna.

Bilaga

Borgå stads ekonomi och verksamhet, uppföljningsrapport 3/2024

Stadsdirektören 

Stadsstyrelsen beslutar anteckna rapporten om ekonomi och verksamhet 3/2024 för kännedom och skicka den vidare till stadsfullmäktige för kännedom.

Paragrafen justeras genast.

Beslut

Stadsstyrelsen beslutade enhälligt anteckna rapporten om ekonomi och verksamhet 3/2024 för kännedom och skicka den vidare till stadsfullmäktige för kännedom.

Paragrafen justerades genast.

Stadsfullmäktige 13.11.2024     

Bilaga

Borgå stads ekonomi och verksamhet, uppföljningsrapport 3/2024